内部控制是指上市公司为了保证公司战略目标的实现,而对公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。内部控制测试是运用询问、观察、检查、穿行性测试等测试方法对企业内部控制的一种评估。
根据中建股份公司《关于开展中建股份公司内部控制穿行测试的通知》要求,2009年8月31日上午,公司在四楼会议室召开了2009年内部控制穿行测试启动会。启动会由公司监审部部长李冀湘主持,公司副总裁宋恩海,财务部部长顾新民、人力资源部高京平、财务部部长助理高宏、人力资源部张敏、市场项目部赵紫娟、企划部魏效锋、总裁办公室张玉双、监审部苏文璟、朱利杰参加会议。
监审部部长李冀湘介绍了内部控制测试工作的重要性,并讲解了中建股份公司《关于开展中建股份公司内部控制穿行测试的通知》工作要求。此次内控穿行测试是按照股份公司要求开展的自测,涉及公司层面和财务关账与报告、采购与支出、收入与成本核算、资金管理、工资和人事、固定资产等6个管理流程,通过实施内部控制穿行测试,揭示公司内部控制工作中存在的主要问题,检查前期内控测试缺陷后续整改工作是否到位,评价整改效果。
宋恩海副总裁要求各相关职能部门高度重视此次内控测试工作,认真负责地把工作做好,要通过认真开展内控测试工作,发现和提出问题,促进公司的管理水平的提升。 监审部苏文璟在启动会上讲解了内控测试方法、工作底稿填写要求等相关注意事项。
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